Emprendimientos productivos, desviamiento financiero y la legislación societaria

Resumen

Abstract: La transferencia ilícita de divisas al exterior, a paraísos fiscales, realizado desde nuestro país por sociedades o personas físicas vinculadas a otras sociedades constituídas en el exterior o en nuestro país, aunque simulando haber sido realizada en el exterior, constituyen actividad ilícita, no autorizada por la ley de entidades financieras y sancionada por el art. 19 de la ley de sociedades argentinas, que autoriza a la actuación oficiosa de la judicatura ante la comprobación de tales casos, con importante extensión de responsabilidad.

Palabras claves: transferencia de divisas – paraísos fiscales – transferencias de dinero - operaciones ilícitas – actividad ilícita

Abstract: Illegal currency transfers made from Argentina to fiscal paradises abroad by companies or individuals linked to other companies incorporated in foreign countries or in Argentina, but made to look like transactions undertaken abroad, constitute illegal acts. Such acts are not authorized by the law governing financial entities or sanctioned under Art. 19 of the Law of Argentine Companies, which authorizes the judiciary to take unofficial action in the event of proof of such cases, with significant extent of responsibility.

Key words: currency transfers – fiscal paradises – illegal transactions – illegal acts - shunting of profits